Штрафы за деятельность без ОКВЭД и блокировки расчетных счетов банками по 115-ФЗ
Ответственность за ведение деятельности без кодов ОКВЭД в ЕГРИП/ЕГРЮЛ: штрафы по ст. 14.25 КоАП РФ, отказ банков в проведении платежей по 115-ФЗ и снятие расходов налоговой.
Ведение бизнеса по направлению, не зарегистрированному в ЕГРИП или ЕГРЮЛ, влечет как прямые административные штрафы, так и серьезные финансовые риски со стороны банковского финмониторинга.
1. Административные штрафы ФНС (ст. 14.25 КоАП РФ)
За неуведомление или несвоевременное уведомление налогового органа об изменении видов деятельности (в срок свыше 7 рабочих дней):
- Предупреждение или штраф на руководителя / ИП в размере 5 000 рублей (ч. 3 ст. 14.25 КоАП РФ);
- Штраф от 5 000 до 10 000 рублей при повторном или грубом нарушении (ч. 4 ст. 14.25 КоАП РФ).
2. Блокировка расчетного счета банком по 115-ФЗ
Банки обязаны анализировать назначение входящих и исходящих платежей клиентов. Если компания с основным ОКВЭД «Консультационные услуги» начинает получать миллионные платежи за «Поставку щебня и металлопроката», автоматическая система финмониторинга банка расценит операцию как сомнительную и заблокирует дистанционное банковское обслуживание (ДБО).